俄亥俄州比奇伍德2010年11月10日电 /美通社亚洲/ -- Aleris International, Inc. 今天公布了截至2010年9月30日的季度业绩。
Aleris International, Inc. 今天公布了截至2010年9月30日的季度业绩。
摘要
Aleris International, Inc. (1)
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截至9月30日的三个月
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2010年 2009年
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（脱离破产保护后） （脱离破产保护前）
（未经审计）
（单位：百万美元和百万镑）
开票磅数 1,180.3 963.6
北美轧制产品 221.8 200.4
美洲回收和特种合金 532.4 401.4
欧洲部门 426.1 361.8
营收 $1,056.9 $815.6
净盈余（亏损） $53.8 $(22.9)
调整后 EBITDA（基本） $71.9 $44.7
经营活动产生（使用）的现金 $80.1 $(22.8)
(1) Aleris International, Inc. 是 Aleris Holding Co. 旗下的全资子公司。Aleris Holding Co. 是一家控股公司，其资产、负债和运营仅涉及 Aleris International, Inc. 一家公司。Aleris Holding Company 的经营业绩与 Aleris International, Inc. 相同。
Aleris 于2010年6月1日脱离第11章破产保护。这就致使脱离破产保护的该公司被视为一家新实体，以便进行财务报告。因此，该公司在2010年6月1日之后的 财务报表（该日期之后的该公司及相关财务业绩参考，“脱离破产保护后”）与2010年6月1日之前的财务报表（该日期之前的该公司及相关财务业绩参考， “脱离破产保护前”）没有可比性。尽管如此，该公司还是对其调整后 EBITDA 表述中重要的差异部分进行了调整。
Aleris 公布的2010年第三季度营收为11亿美元，而上年同期则为8.16亿美元。2010年第三季度的净盈余为5400万美元，而上年同期的净亏损为2300 万美元。不计1300万美元的金属价格滞后、400万美元的重组项目、2100万美元的衍生金融工具未实现收益、通过新起点会计法以公允价值计量资产产生 的100万美元的收益、100万美元的改组、减损和其他费用的税后影响，该季度的净盈余为4600万美元。而不计金属价格滞后、重组项目、通过新起点会计 法以公允价值计量资产带来的收益、衍生金融工具未实现收益、改组、减损和其他费用以及利息费用的税后影响，上年同期的净盈余则为900万美元。
2010年第三季度的调整后 EBITDA 为7200万美元，而上年同期则为4500万美元。截至2010年9月30日的12个月的调整后 EBITDA 为2.3亿美元。
2010年第三季度，由于所有行业细分领域受益于经济环境的改善，经营业绩中的产品需求较上年同期增长22%。除了销量提高之外，该公司的经营业绩还受益于欧洲单位现金转换成本的下降，这主要归因于该公司的重大业务改组和在削减运营成本方面的不断努力。
截至2010年9月30日，该公司的长期债务主要包括4500万美元的可转换票据。截至2010年9月30日，该公司拥有5.2亿美元的流动资金，其中包括4.25亿美元的可用循环信用贷款和9500万美元的现金。
Aleris 董事长兼首席执行官 Steven J. Demetriou 表示：“我们对我们的第三季度业绩感到非常满意，该季度的业绩受益于我们的全球改组和生产工作以及欧洲部门销量的增加和较强的盈余增长动力。我们正在按计 划实施我们的增长战略。我们在该季度宣布拓展我们天津工厂挤压产品的产能，并就在中国成立合资公司签署了一份协议，该交易取决于我们能否获得组建一流铝板 轧制厂的正式批准。”
北美轧制产品部门
2010年第三季度，北美轧制产品部门盈余较上年同期下降了900万美元，降至1800万美元，而该部门的调整后 EBITDA 则增长了200万美元，增至2400万美元。部门调整后 EBITDA 受益于分销、运输以及该公司北美业务部门服务的大多数其它行业需求的提高。但是，该公司从出货量提高以及定价和生产力计划的改善中获得的收益被通货膨胀以 及该公司 Lewisport 和 Richmond 轧钢厂产能提升相关成本造成的废料利差收窄和加工成本升高所部分抵消。
美洲回收和特种合金部门
2010年第三季度，美洲回收和特种合金部门盈余较上年同期增长了700万美元，增至1000万美元，而该部门的调整后 EBITDA 则增长了100万美元，增至1200万美元。这一增长主要归因于销量的提高，而销量提高则是因为受益于该公司特种合金业务以及因行业产量提高而更加活跃的 回收业务的北美汽车制造速度有所提高。出货量提高带来的收益被对利润率造成不利影响的废料流的收紧所部分抵消。
欧洲部门
2010年第三季度，欧洲部门盈余较上年同期增长了1800万美元，增至2700万美元，而该部门的调整后 EBITDA 则增长了2600万美元，增至4400万美元。该部门调整后 EBITDA 的增长主要因为汽车销量继续强劲以及常规经济活动更加活跃带动出货量提高了18%。此外，受益于该公司的重组和生产力计划，其单位转换成本有所降 低，EBITDA 业绩则有所提高。
前瞻性声明
本新闻稿包含前瞻性陈述。这些陈述包括那些含有“相信”、“预计”、“预期”、“打 算”、“估计”、“应该”等意在暗示未来事件和情形的措辞和类似表述，还包括有关以下内容的陈述：未来实际和调整后盈余；未来利润率、加工量和定价的提 高；2010年整体运营业绩；预期有效税率；预计成本结余；2010年预期经济环境；以及来自被收购业务和新产品的未来收益。投资者应注意，所有前瞻性陈 述都涉及风险和不确定性因素，实际结果可能与前瞻性陈述中的表述出现重大差异。这些风险和不确定性因素包括但不仅限于：Aleris 的债务水平与偿债义务；该公司有效整合其所收购业务的能力；美国和欧洲汽车生产的进一步放缓；Aleris 客户的财务状况以及主要客户未来破产和违约行为；是否能以有利的成本获得 Aleris 加工所需的废铝和其它金属；Aleris 进入效用金属、天然气和其它商品衍生物领域的能力；天然气和 Aleris 的其它燃料成本的增加；因美国或世界经济滑坡而引起的工业需求疲软，包括所有因恐怖活动或其它意料之外事件所引起的经济滑坡；Aleris 各工厂未来的实用产能；建筑业客户和分销客户继续降低其库存水平以及继续减少 Aleris 的出货量；资本支出的限制、未来水平及时间选择；Aleris 主要客户的保留；产品的时间选择和数量；汇率的浮动；未来由于上述一些不确定性的发生而必将引起的减记或减损费用；资本、信贷、商品、汽车和房地产市场环 境艰难以及当前经济的困难重重；以及 Aleris 在提交给美国破产法庭 (United States Bankruptcy Court) 的文件中所列举的其它风险，这些文件包括但不仅限于 Aleris 的首个重组修正计划及相关披露声明，尤其是其中题为“风险因素”(Risk Factors) 部分所包含的内容。
非公认会计原则 (Non-GAAP) 财务指标
除了依据 GAAP 记录的财务业绩之外，本新闻稿包括有关“调整后 EBITDA”的信息。在本新闻稿中，调整后 EBITDA（又称 Adjusted EBITDA (Underlying)）未计入金属价格滞后以及其它一次性或非现金项目的影响，该公司之前称之为“Underlying EBITDA”。调整后 EBITDA 定义为未计入利息收益和费用、税收、折旧与摊销 ("EBITDA")、金属价格滞后、重组项目（净值）、衍生金融工具未实现收益和亏损、重组、减值和其他费用、通过新起点会计法以公允价值计量资产的影 响、债务水平计算相关的汇率损益、股票薪酬费用、以及某些其他非现金损益之前的净盈余（亏损）。
调整后 EBITDA 是一项 non-GAAP 指标，该公司的计算很可能与其他公司计算类似命名或定义的术语所使用的方法有所不同。Non-GAAP 财务指标作为分析工具有一定的局限性，因此投资者应结合 Aleris 依据 GAAP 记录的财务业绩指标，而不是孤立考虑该指标或将其替代或凌驾于依照 GAAP 公布的财务业绩，包括税前收益（亏损）和净收益（亏损）。投资者可查看相关表格，对照调整后 EBITDA 与 GAAP 可比数据。该公司管理层利用调整后 EBITDA 作为绩效衡量指标，认为该指标为 Aleris 循环信用贷款的相关方提供了理解该公司经营业绩及其基础业务当前表现的更多信息。此外，调整后 EBITDA（包括金属价格滞后影响）是该循环信用贷款要求的部分财务契约的一部分。
Aleris 简介
Aleris 是一家铝轧制产品和挤压制品、铝回收和特种合金生产领域的非上市全球领导商。该公司总部位于俄亥俄州比奇伍德，在美洲、欧洲和亚洲运营着40多间生产厂房。垂询详情，请访问：http://www.aleris.com。
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根据《1933年证券法》(Securities Act of 1933) 修订版、《1934年证券交易法案》(Securities Exchange Act of 1934) 修订版或其它法律，Aleris 没有义务公开披露财务信息或其它有关业务的信息。Aleris 可能会自行决定公开披露某些信息。Aleris 也可能会自行决定不公开发布任何信息，不论之前是否有披露或任何形式的披露。
Aleris 保证本新闻稿中透露信息的准确性仅到发布之日为止。Aleris 明确不承担更新本新闻稿中信息的责任。涉及 Aleris 交易或 Aleris 证券的人士请注意，可能存在其它有关 Aleris 的重大信息并未公开。
Aleris International, Inc.
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合并经营报表
（未经审计）
（单位：百万美元）
截至9月30日的三个月
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2010年 2009年
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（“脱离破产保护后”） （“脱离破产保护前”）
营收 $1,056.9 $815.6
销售成本 951.4 727.8
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毛利润 105.5 87.8
销售、一般和管理费用 56.7 55.5
改组、减损和其它费用 0.7 17.5
衍生金融工具产生的收益 (14.2) (17.5)
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经营盈余 62.3 32.3
利息费，净值 2.9 58.2
改组项目，净值 3.5 8.0
其它盈余，净值 (7.3) (7.4)
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所得税前盈余（亏损） 63.2 (26.5)
所得税准备金 9.4 (3.6)
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净盈余（亏损） $53.8 $(22.9)
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Aleris International, Inc.
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合并资产负债表
（单位：百万美元，股票和每股数据除外）
2010年 2009年
9月30日 12月31日
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（未经审计）
资产 （“脱离破产保护后”） （“脱离破产保护前”）
流动资产
现金与现金等价物 $95.1 $108.9
（不计2010年9月30日和2009年
12月31日的970万美元
和1670万美元补贴）应收账款 479.3 319.3
库存 553.9 425.8
递延所得税 -- 9.8
现有衍生金融工具 12.1 30.4
预付费用和其它流动资产 35.2 64.3
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流动资产合计 1,175.6 958.5
不动产、工厂和设备，净值 503.3 500.3
商誉 -- 37.8
无形资产，净值 50.3 26.3
长期衍生金融工具 6.5 8.6
递延所得税 10.3 28.9
其它长期资产 35.0 19.9
资产合计 $1,781.0 $1,580.3
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负债和股东权益（亏损）
流动负债
应付帐款 $287.1 $203.2
应计负债 195.0 165.1
递延所得税 10.6 29.2
长期债务的到期部分 5.5 391.7
未偿还债务 -- 5.0
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破产保护融资 -- 444.0
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流动负债总计 498.2 1,238.2
长期负债 45.3 2.0
递延所得税 5.7 27.5
应计养老金福利 197.5 123.4
应计退休后福利 46.9 --
其它长期负债 89.3 90.3
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长期负债总计 384.7 243.2
申请破产前的债务 -- 2,279.3
可赎回优先股；面值0.01美元；2010年
9月30日授权发行了5000股 5.0 --
股东权益（亏损）
“脱离破产保护后”：
普通股；面值0.01美元；
分别授权和发行了5000股和100股 -- --
额外实收资本 836.4 --
“脱离破产保护前”：
优先股；面值0.01美元；
授权了100股，未发行 -- --
普通股；面值0.01美元；
授权和发行了900股 -- --
额外实收资本 -- 857.9
保留盈余（亏损） 29.5 (3,063.3)
其它综合收益累计 27.2 25.0
股东权益
（亏损）总计 893.1 (2,180.4)
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负债与股东权益（亏损）总计 $1,781.0 $1,580.3
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Aleris International, Inc.
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净盈余（亏损）与 调整后 EBITDA 之间的对照调节表
（未经审计）
（单位：百万美元）
截至9月30日
的三个月
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2010年 2009年
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（“脱离破产保护后”） （“脱离破产保护前”）
净盈余（亏损） $53.8 $(22.9)
利息费，净值 2.9 58.2
所得税准备金 9.4 (3.6)
折旧与摊销 15.4 46.8
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EBITDA 81.5 78.5
重组项目，净值 3.5 8.0
衍生金融工具未实现的收益 (20.9) (20.1)
重组、减值和其它费用 0.7 17.5
通过新起点和购买会计法以公允价值
计量资产的影响 (1.2) 0.5
债务水平计算相关的汇率收益 (7.2) (6.1)
股票薪酬费用 2.1 0.8
其它 0.2 (2.3)
金属价格滞后 13.2 (32.1)
调整后 EBITDA $71.9 $44.7
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Aleris International, Inc.
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部门盈余与调整后部门 EBITDA 之间的对照调节表
（未经审计）
（单位：百万美元）
截至9月30日的
三个月
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2010年 2009年
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（“脱离破产保护后”） （“脱离破产保护前”）
北美轧制产品部门
部门盈余 $17.8 $26.9
通过新起点和购买会计法以公允价值
计量资产的影响 (4.4) --
折旧与摊销 9.2 7.1
金属价格滞后 1.8 (11.7)
调整后的部门 EBITDA $24.4 $22.3
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美洲回收和特种合金部门
部门盈余 $9.9 $3.2
通过新起点和购买会计法以公允价值
计量资产的影响 0.2 --
折旧与摊销 2.0 6.3
金属价格滞后 -- 1.4
调整后的部门 EBITDA $12.1 $10.9
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欧洲部门
部门盈余 $27.2 $9.3
通过新起点和购买会计法以公允价值
计量资产的影响 3.0 0.5
折旧与摊销 3.2 32.4
其它 (0.7) (2.4)
金属价格滞后 11.4 (21.8)
调整后的部门 EBITDA $44.1 $18.0
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Aleris International, Inc.
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过去12个月净盈余与调整后 EBITDA 的对照调节表
（未经审计）
（单位：百万美元）
截至2010年
9月30日的
12个月
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（合并）
净盈余 $2,334.2
利息费，净值 137.5
所得税收益 (37.0)
折旧与摊销 69.2
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EBITDA 2,503.9
重组项目，净值 (3,072.2)
衍生金融工具未实现的亏损 9.4
重组、减值和其它费用 771.5
通过新起点和购买会计法以公允价值
计量资产的影响 25.7
债务水平计算相关的汇率亏损 26.5
股票薪酬费用 4.3
其它 1.9
金属价格滞后 (40.6)
调整后的 EBITDA $230.4
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